会社員の方はあまり経験がないかもしれませんが、バイナリーオプションで一定額以上を稼げば確定申告が必要になります。会社員の方は、税金対策はすべて会社が処理暮れているすから、不安に思うのも無理はないでしょう。
それもバイナリーオプションは国内と海外では、確定申告の方法が異なってきます。このことを知らずにバイナリーオプションで取引を始める方もかなり多いように感じます。
そこで本記事では、バイナリーオプションで稼いだことを前提に、国外と海外の確定申告の方法をまとめてみました。
この記事を見ている方の多くは会社員だと思います。バイナリーオプションをする上で確定申告の方法は必須の税金対策になります。困らない為にも、ぜひ以下の内容は参考にして下さい☺
副業で確定申告が必要になる理由とは？
では、まずバイナリーオプションで取引をする上で、なぜ確定申告が必要なのかまとめておきます。
おそらくこの記事を見ている多くは会社員として働いたことはあるのではないでしょうか。逆に自分で事業をして税金対策をしているという方は本当に一部の方に限られると思います。
皆さんもご存じかと思いが会社員は会社が源泉徴収という形で税金対策をしています。
源泉徴収とは、会社が給与から税金を差し引いて、社員の代わりに納税する仕組みです。 給与所得者は、所得税が自動的に源泉徴収され、原則として確定申告を行う必要がなくなってきます。
ですが、個人事業主の方などは税金対策を自分でしなくてはいけなくなります。バイナリーオプションで稼いだお金が副業とだったとしても税金対策が必要になります。それこそが確定申告です。
確定申告とは、個人や法人が1年間に「どれくらいの所得を得て、どれくらいの納税が必要か」について税務署へ報告する手続きです。
副業で稼いだ収益は「雑所得」扱いになる！
次に触れておきたいのは「給与」と「所得」の違いです。意外とこの違いを知らないという方が多いです。（私も人のことは言えませんが💦）
実は、この両者は違う意味合いで解釈する必要があります。「給与」というのは、会社からの給料すべての金額です。つまり、控除額を一切差し引かないで、そのままの総支給額の事を指します。
例えば、給料明細の総支給額が28万円だったのなら、28万円が給与という事です。
それに対し、「所得」というのはその給与から経費を差し引いた金額になります。給与明細を見ると、社会保険料などの金額が差し引かれているはずですが、その差し引き後の金額を指します。
例えば、給与28万円で控除額が4万円なら、所得は24万円という事です。
上記の内容を見て「給与」と「所得」の違いについては分かってもらえたかと思います。次に、所得の種類について触れておきます。所得と一言でいっても、色々な種類があります。
| 所得の種類 | 内容と計算方法 |
| ①給与所得 | 給料、パート・アルバイト収入、俸給、賃金、賞与、歳費などによる所得。役員報酬や青色専従者給与も含まれます。 計算方法：収入金額（源泉徴収される前の金額）－給与所得控除額 |
| ②雑所得 | 雑所得とは、他の9種類の所得のいずれにも当てはまらない所得で、公的年金等、非営利用貸付金の利子、著述家や作家以外の人が受ける原稿料や印税、講演料、放送料などが該当します。近年、増えているサラリーマンの副業もここに該当します。 計算方法（公的年金等以外のもの）：総収入金額－必要経費 計算方法（公的年金等）：収入金額－公的年金等控除額 |
| ③配当所得 | 法人から受ける剰余金の配当、投資信託の収益の分配などによる所得。 計算方法：その元本を取得するために要した借入金の利子 |
| ④一時所得 | 生命保険の満期保険金（一時金）、損害保険の満期返戻金、解約返戻金、賞金、懸賞当選金、競馬や競輪、競艇の払戻金、遺失物拾得の放浪金などによる所得。 計算方法：：（総収入金額－その収入を得るために支出した額－特別控除額）×0.5 |
| ⑤事業所得 | 商工業、サービス業、農業などによる所得。 計算方法：総収入金額－必要経費 |
| ⑥利子所得 | 公社債や預金の利子などによる所得。 計算方法：収入金額（源泉徴収される前の金額） |
| ⑦不動産所得 | 土地、建物などの賃貸による所得。 計算方法：総収入金額－必要経費（固定資産税、損害保険料、減価償却費、修繕費など） |
| ⑧譲渡所得 | ①不動産や株式、公社債等の譲渡による所得（分離課税）。 ②機械やゴルフ会員権、船舶、特許権、漁業権、書画、骨董、貴金属などの資産の譲渡による所得（総合課税）。 計算方法：収入金額－（取得費－譲渡費用）－特別控除額 |
| ⑨退職所得 | 退職金や適格退職年金契約にもとづく退職一時金などによる所得。 計算方法：（収入金額－退職所得控除額）×0.5 特定役員退職手当は「収入金額－退職所得控除額」で計算 |
| ⑩山林所得 | 山林を伐採して売却、または立木のまま譲渡したことによる所得。 計算方法：総収入金額－必要経費－特別控除額（最高50万円） |
このように、所得は10種類に分類されます。上記の一覧表を見て分かってもらえたかと思いますが、バイナリーオプションなど副業で稼いだ収益は「雑所得」に分類されます。
所得20万円を超える副業がある場合は確定申告が必要！
前述したように、所得とは、先ほども触れたように収入から経費を差し引いた金額です。副業で年間20万円を超える所得がある場合は、会社員でも雑所得として確定申告する必要があります。
ですから、先ずは自分の年間の所得金額がいくらになるかを確認する必要があります。副業に関して、何が経費になるかはケースバイケースです。
例えば、以下のような出費は経費として計上できます。購入時にレシートなどを取っておくと良いでしょう。
| 経費の内容 | 具体例 |
|---|---|
| 備品の購入費用 | 10万円未満のパソコン、カメラ、事務机など |
| 通信費 | インターネット代、スマホ代など |
| 仕事に関係する雑多な費用 | 参考書や文房具、その他の消耗品など |
逆に経費で落とせないのは、投資などで損失を被った場合の金額などです。多くの方が経費と勘違いしていますが、投資で損失を被った場合の金額は経費扱いはできません。
ですから、副業になる経費の内容はしっかりと把握しておく必要があります。
このように、副業で100％費用にできるというもとできないものは、予めしっかりと確認しておいてください。そうすることで、いざ確定申告をする時に困ることもなくなるはずです。
バイナリーオプションで稼いでも所得隠しはしないように！
バイナリーオプションで稼いでも「どうせWEB上の取引だから税務署にはばれないのでは？」と考える方もいるかもしれません。ですが、それは非常に危険な考えなので、気を付けて下さい。
WEB上ということは、自分の取引履歴がWEB上に記憶されているということです。その内容を税務署がチェックすれば、簡単に申告漏れ場バレてしまいます。
そうなると、WEB上の取引履歴を操作することは不可能ですから、税務署から追徴課税の対象となるのは間違いないでしょう。
ぜひ、この記事を見ている皆さんも、バイナリーオプションで本気で稼ごうと考えているのであれば、ぜひ確定申告の詳しい方法も同時にチェックしておく事をおすすめします。
その方が安心して取引もできますからねｗｗ
